Hoe vroeg moet je beginnen met je pensioen in Nederland? Het Nederlandse pensioenstelsel is ontworpen met meerdere lagen, evenals quasi-verplichte beroepsmatige en vrijwillige particuliere pensioenregelingen. Het openbare pensioen wordt gefinancierd door het Algemene Ouderdoms Wet (AOW) Spaarfonds. Het systeem wordt gefinancierd door belastinginkomsten en zal naar verwachting groeien tot € 135 miljard in 2020 wanneer activa nodig zijn om verhoogde openbare pensioenuitgaven te financieren.
De eerste pijler is een verplicht verzekeringsplan dat voor iedereen gelijk wordt gefinancierd. Het systeem omvat werknemers in de particuliere sector, ambtenaren en zelfstandigen. Bijdragen worden betaald op basis van inkomen tegen een tarief van 17,9%, dat wordt gefinancierd door werknemers en tot 2028 zal het staatspensioen gegarandeerd stijgen in lijn met de inflatie.
De uitkeringen worden aangepast aan de wijzigingen in het minimumloon en zijn onderworpen aan inkomstenbelasting. Een volledig ouderdomspensioen wordt betaald aan diegenen die 50 jaar in Nederland hebben gewerkt tussen de 15 en 65 jaar. Aangezien elk jaar 2% van het totale spaargeld afgeeft, is iedereen die niet in Nederland heeft gewoond voor de volledige periode of wil stoppen met werken vóór de pensioengerechtigde leeftijd zal hun pensioen met 2% per jaar worden ingehouden. Vanwege een vergrijzende bevolking heeft de regering vorig jaar besloten de pensioenleeftijd te verhogen tot 66 jaar in 2020 en 67 in 2025.
Volgens dezelfde overeenkomst zal het staatspensioen vanaf 2013 met 0,6% per jaar stijgen – dit zal ervoor zorgen dat mensen met een laag inkomen vóór 2020 vervroegd met pensioen kunnen gaan. Meer prikkels zullen worden geïntroduceerd om te werken na de pensioengerechtigde leeftijd. Werkgevers ontvangen een mobiliteitsbonus voor oudere werknemers en voor werknemers die na hun pensionering werken, wordt het wettelijk pensioen met 6,5% verhoogd. Voor degenen die vervroegd met pensioen gaan, ontvangen ze echter 6,5% minder. De nieuwe wetgeving zal zorgen voor voortdurende pensioenvoorziening voor jong en oud met een besparing van 0,7% van het bbp van het land.
De Nederlandse tweede pijler is een van de best ontwikkelde bedrijfspensioenstelsels in Europa. Hoewel bedrijfspensioenvoorziening over het algemeen niet verplicht is, is in sectorale pensioenregelingen vaak een verplicht lidmaatschap vastgelegd dat op verzoek door het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid kan worden goedgekeurd. Tachtig procent van alle deelnemers aan de beroepsregeling wordt gedekt door verplichte bedrijfstakpensioenfondsen. Opt-out van sectorale pensioenregelingen is mogelijk in het geval dat de werkgever een bedrijfspensioenregeling opzet die voordelen biedt van ten minste een gelijkwaardig niveau.
Wanneer beginnen met geld opzij te zetten voor je pensioen
Bedrijfspensioenregelingen in Nederland zijn nog steeds voornamelijk toegezegd-pensioenregelingen (DB). Maar omdat bedrijven proberen de kosten en risico’s te beheersen, vindt er een massale verschuiving plaats van de definitieve salarisloopbaanplannen. Ook groeit de populariteit van beschikbare bijdragen (DC) en hybride regelingen. Werkgevers moeten hun pensioenplannen extern financieren met behulp van een van de volgende financieringsinstrumenten:
Pensioenfondsen werkgevers
Pensioenfondsen kunnen bedrijfsfondsen of sectorbrede fondsen zijn. Een toezichtskader, dat nu verplicht is voor Nederlandse pensioenfondsen, wil het Nederlandse pensioensysteem veiliger maken door risicogebaseerde solvabiliteitsvereisten vast te stellen.
Het FTK-kader (Financieel Toetsingskader) kadert regels voor de waardering van verplichtingen van pensioenfondsen. Pensioenregelingen die niet aan de vereisten voldoen, worden geconfronteerd met sancties, waaronder boetes voor werkgevers.
Gefinancierde plannen moeten binnen een jaar de minimale financiering bereiken om de tussenkomst van DNB (De Nederlandsche Bank) te voorkomen. Bovendien moet een herstelplan met een maximale herstelperiode van 15 jaar worden opgesteld als het plan het beoogde financieringsniveau niet haalt.
De meeste werknemers dragen bij aan een toegezegd pensioenregeling op basis van een percentage van hun pensioengevend salaris. Dit percentage varieert meestal tussen 4% en 8%. De werkgeversbijdrage wordt bepaald door de actuaris van het fonds of de verzekeraar. Voor toegezegde-bijdrageregelingen (DC) hebben werknemers de neiging om ongeveer een derde van de totale bijdrage bij te dragen, waarbij tweederde van de werkgever komt.
Verzekeringsregelingen kleine bedrijven
Wanneer beginnen met geld opzij te zetten voor je pensioen. Kleinere bedrijven bieden vaak volledig verzekerde pensioenregelingen. Dit kan worden gedaan door individuele verzekeringscontracten of door collectieve verzekeringscontracten. Lijfrentecontracten worden vaak gebruikt om uitkeringen voor gepensioneerden te financieren. Deze contracten bieden ook vaak uitkeringen bij overlijden en invaliditeit. De fiscale behandeling van premies en voordelen is dezelfde als voor pensioenfondsen.
Zelf pensioen opbouwen leeftijd
Wanneer en hoeveel pensioen je moet bouwen is situatieafhankelijk. De een studeert wat langer door en begint daarom wat later met het opbouwen van pensioen. Gemiddeld begint iemand op zijn 21ste met pensioen opbouwen. Maar heb je pas later geld, begin je later. Gemiddeld start je dan op je 25e met het opbouwen van een pensioen.
